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TFSA与RRSP对比：有何区别？
您能为将来进行储蓄并享受减税待遇吗？TFSA与RRSP均可提供纳税优惠，帮助您实现储蓄和投资目标。那么，哪一种适合您呢？
事实上，对于如何保障自己的收入，不一定能采取一刀切的做法，但您的储蓄计划可以包括TFSA或RRSP，或者两者兼而有之。但如果要从中选择其一，您就必须了解两者的区别。
下面是若干重要的考虑因素，可帮助您选择适合自己的方案。
需要建议？我们可以助您一臂之力。
比较账户特点
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主要用途：RRSP通常用于为退休进行储蓄。免税储蓄账户通常用于为任意目的进行储蓄。
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资格：您可在开始赚取工作收入或某些其他来源的收入后开始向RRSP供款。如要在TD开设TFSA，您必须达到居住地所在省份或地区的法定成人年龄。
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供款限额：2024年TFSA供款限额为$7,000。2024年注册退休储蓄计划的供款限额为2023年纳税申报收入的18%或$31,560（以较低者为准），可能会进行某些调整。
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未使用的供款额度：RRSP和TFSA未使用的供款额度均可结转至来年。
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取款：RRSP取款须纳税，但某些情况例外。免税储蓄账户可随时取款，无需纳税！1
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取款金额：从RRSP中取款时，取款金额不会重新计入您的供款额度，但某些情况例外。TFSA的取款金额将在来年重新计入您的供款额度。
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纳税：TFSA的供款不可抵税。RRSP供款可抵扣税款。这意味着，您的供款可降低您的个人所得税额。
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计划到期日：RRSP在账户持有人年满71岁的日历年度末到期。免税储蓄账户不设年龄上限。
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配偶计划：您可以直接向配偶的RRSP供款。不存在配偶TFSA。
您的储蓄目标是什么？
不同的人会出于不同的原因进行储蓄。从为退休进行储蓄，到为购置首套房而筹足首付款，任何时候开始储蓄都不嫌早，也不会嫌晚。
根据个人情况，人们会以不同方式使用TFSA和RRSP等注册储蓄方案。重要的是考虑您未来的目标，然后与TD业务代表一起探讨哪种方案能够帮助您实现这些目标。
储蓄退休金
如果您要为退休进行储蓄，RRSP可能是绝佳选择。当您向RRSP供款时，您可以将高收入期间应缴纳的税款延期至退休后，因为此时您的收入和税务负担可能较低。您可以把它看做是优化您的储蓄能力的一种策略。
尽管TFSA并非专门设计的退休储蓄账户，但此账户提供各种灵活选择，是对RRSP的绝佳补充。如果您已经达到RRSP的最高供款限额，则TFSA或许是您增加储蓄额并享受免税储蓄增长和取款等优待的理想选择。
请查看下面的不同情景。Albert和Golnoosh都在为退休进行储蓄，但他们采用了不同的策略。
Albert：45岁，机械工程师
Albert正在为退休进行储蓄。他目前收入较高，但退休后的收入预计将有所降低。他的目标是在65岁前退休，将更多时间用来陪伴家人。
为何选择RRSP？
RRSP可能是最适合Albert的方案，因为他处于较高的税级。通过向RRSP供款，Albert可以缴纳更少的税，因为此计划可帮助降低他目前的应税收入，而目前他正面临较高的税率。Albert可将其RRSP供款应缴纳的税款延期至退休后缴纳，因为此时他的收入和税务负担可能较低。
Golnoosh：45岁，机械工程师
Golnoosh正在为65岁退休进行储蓄，以便将更多时间用来陪伴家人。她创办了自己的公司，目前收入尚可，但预计将会大幅提高。
为何选择TFSA？
TFSA可能是更适合Golnoosh的方案，因为她预计将在未来获得远高于目前的收入。TFSA还能为她提供所需的灵活性，因为她可以随时取出资金而无需纳税1，并且取出的任何金额都将累加到次年的供款额度中。
向TFSA供款不可抵扣税款，而从账户中取款无需纳税。
而对于RRSP，税款将延期至取出资金时缴纳。因此，就Golnoosh而言，如果她通过RRSP进行储蓄，则最终在退休后取款时需支付比一般情况更多的税。
为购房首付储蓄
购房计划（HBP）允许初次购房者从RRSP中提取多达$35,000，用于购置首套住房2。
如果您要为购置新房进行储蓄，从注册退休储蓄计划中取款用于支付首付不失为一个好的策略。取款金额可在15年内分期重新存入注册退休储蓄计划。
请查看下面的不同情景。Samantha和John都在为购房首付款进行储蓄，但他们采用了不同的策略。
Samantha：28岁，市场营销助理
Samantha的储蓄策略并非无可挑剔，她常常会取出资金用于日常消费。她的目标是为购置自己的住房存够首付款，但她并不确定自己能否实现这一目标，因为她同时还在为退休进行储蓄。
为何选择RRSP？
RRSP将对Samantha有所帮助，因为此计划允许她通过购房计划取出最多$35,000资金用于购置首套住房，而无需纳税2。在为购房进行储蓄的同时，她也可通过向RRSP供款来缴纳更少的税，因为此计划可帮助降低她的应税收入，而她此时正面临比退休后更高的税率。
RRSP还可帮助Samantha专注于实现目标，因为她在从RRSP中取款用于其他开支时将需要纳税。
John：28岁，市场营销助理
John始终践行着自己的储蓄计划，但缺乏可用于不时之需的应急资金。他的目标是为购房首付款进行储蓄，并最终为退休进行储蓄。
为何选择TFSA？
John正在为购房和退休进行储蓄，同时希望偶尔取出一些资金，因此适合选择TFSA。免税储蓄账户允许他在任何时候出于任何原因取款1，而无需纳税。从TFSA中取出的任何金额都将累加到他未来年度的供款额度中，因此他的TFSA供款额度不会减少。
终生学习计划(LLP)情况怎样？
终生学习计划（LLP）让您可从注册退休储蓄计划中取款，为自己、配偶或普通法伴侣支付符合条件的培训或教育费用2。取款金额不会计入您的收入，而且无需缴纳预扣税。取款金额必须在10年内重新存入RRSP，未重新存入账户的金额将在期限截止当年计入您的收入。
TFSA还可帮助您为教育进行储蓄；但取款规定有所不同；尽管LLP的取款金额必须重新存入账户，但TFSA取款无需重新存入账户。
您的收入税级如何？
收入越高，个人税级越高；收入越低，个人税级越低。如果您的税级较低，则您可将资金存入TFSA以积累资本。随着迈入更高的收入税级，您可从TFSA取款，并向RRSP供款以降低需要缴纳的所得税。