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最后修改日期：2026-08-24

学生报税指南：重要须知

精简版 - 报税能帮助学生申领其可能有资格获得的福利

总结：
提交学生报税表可以帮助学生申请税收抵免、享受福利并获得其可能符合资格领取的退税。

什么是税收抵免？

很多学生不了解上学期间报税的意义所在。他们所挣不多，应向政府缴纳的税款也少之又少，因此他们认为没有必要报税。

不过，对于那些希望获得潜在福利和减免的学生而言，即便没有任何收入，也要认真申报税款，尤其是对牙科和医学学生来说。

税收抵免相当于税款打折。 不可退还抵扣可以减少您的税款，而可退还抵扣甚至有可能让您获得退税¹。某些未使用的税收抵免可以延至下一年²。税收抵免可以由联邦政府和省级政府提供³。

您在报税时可以申请⁴的一些重要抵免和减免的示例包括：

如果您是加拿大税务居民并且您的年收入超过基本个人免税额⁶（BPA），那么您就需要履行税务申报的义务。年收入低于基本个人免税额的人仍应该进行税务申报，以便申领税收抵免等福利。有关税务的更多信息，请咨询税务会计师。

税收抵免如何为学生带来帮助？

税收抵免可以帮助学生为学费和其他需求节省资金，因为它们减少了学生需要缴纳的税款金额。即使毕业后，学生仍有机会通过利用在求学期间获得的抵免降低自己应缴纳的税款⁷。

我该在哪里报税？我如何领取退税？

您可以选择在线或邮寄方式将税务申报表提交给加拿大税务局（CRA）⁸。如果选择在线申报，您可以在加拿大税务局（CRA）的在线门户⁹注册，并了解更多关于通过数字服务¹⁰提交纳税申报的信息。

有一些在线选择（部分可能收取相关服务费），可助您开始进行税务申报。

当您申报税款时，加拿大税务局（CRA）可能会索取您的银行信息，以便可以直接将任何退税存入您的银行账户¹¹。这意味着您不必亲自前往银行。为了带来更多的方便，您可以今天就设置TD学生支票账户直接存款。这可以简化您收到退税的流程，让您有更多时间专注于对自己重要的事情。

开始报税之前需要了解哪些信息？

税务申报以居住地为准，而不是公民身份，因此如果符合要求，国际留学生也可能需要进行税务申报¹²。如果您不确定自己的居住地，或者是否需要进行税务申报，请联系加拿大税务局（CRA）。

进行申报需要提供社会保险号（SIN）或国际税号（ITN）。如果您没有SIN，可以通过加拿大税务局网站申请ITN。

您可能需要以下材料进行税务申报：


报告要求¹³	重要文件¹⁴
全职或兼职收入，包括小费和自由职业工作。来自注册教育储蓄计划（RESP）的取款。银行利息或投资收益。特定的助学金、研究奖学金或学术奖学金（部分可能享有免税待遇）。	T4：显示您在一年内的收入金额以及扣除的税款数额的表格。 T4A：报告学术奖学金、助学金、研究奖学金和奖品（方框105），并申请免税（如适用）。 T4E：报告应税助学金（方框20），并使用您的T2202申请教育税收抵免。 T2202、TL11A、TL11C、TL11D：从学校下载这些表格以申报学费、教育和教科书费用。额外文件：您可能需要T3或T5¹⁵（投资收入报表），以及各种其他收据。