投资服务道明自管投资账户注册残障储蓄计划

注册残障储蓄计划(RDSP)

道明自管投资推出了一项特殊储蓄计划,帮助您以解决子女未来的医疗和生活费用为目标进行储蓄。

注册残障人士
储蓄计划

道明自管投资1推出的注册残障储蓄计划(RDSP)是一项帮助加拿大残障人士及其家人满足长期理财需求1(例如未来的医疗和生活费用)的特殊储蓄计划。 与注册教育储蓄计划(RESP)一样,投资收入同样可以延税,而您也可能有资格获得政府补助。

注册残障储蓄计划

道明自管投资推出的这项注册储蓄计划可帮助加拿大残障人士及其家人构筑更坚实的经济保障,坦然面对未来的生活。

道明自管投资推出的RDSP -

  • 可进行长期储蓄,不设年度供款限额
  • 通过投资和延税增长实现积累储蓄
  • 可以享受政府补助:向您的账户支付高达$70,000补助金,以及高达$20,000债券(如果符合条件)
  • 与其他金融机构相比,可提供更广泛的投资选择来帮助您实现资金增长
  • 提供灵活的取款方式

如需了解详情,或者如需开设注册残障储蓄账户,请亲临任何一家道明自管投资中心或道明加拿大信托分行,或者致电1-800-838-3223或听障人士电传打字机(TTY)1-866-966-6061,联系投资代表。

谁有资格参加RDSP?

注册残障储蓄计划(RDSP)有助加拿大残疾人及其家庭通过储蓄,实现长期经济保障。

RDSP受益人必须符合以下条件 -

  • 有资格享受残障人士税收抵免(DTC)
  • 在供款时是年龄不满60岁的加拿大居民
  • 拥有有效的社会保险号(SIN)

若想成为RDSP持有人 -

  • 如果残障人士已达到法定成年年龄并且有能力订立契约,则可以开设RDSP并成为其唯一所有者
  • 如果受益人是未成年人,则以下人员可成为合格的计划持有人,该人必须拥有有效的SIN或商业编号(若为公共部门、机构或组织),但不必是加拿大公民 -
    • 受益人的法定父母、监护人
    • 获得代表受益人行事之合法授权的个人
    • 获得代表受益人行事之合法授权的公共部门、机构或组织
  • 如果受益人已达到或超过法定成年年龄,但在法律上讲不具备订立契约的能力
    • 获得代表受益人行事之合法授权的个人或机构可以代表受益人开设计划。
    • 合格的家庭成员(法定父母、配偶或普通法伴侣(Common-law))可以代表受益人开设计划,并且无需获得代表受益人行事的合法授权。 (从2012年预算开始,有效期截至2017年1月1日)

若想成为RDSP供款人 -

  • 供款人可以是计划持有人,以及取得计划持有人书面许可的朋友和家人

您的RDSP有哪些投资可供选择?

如果您看重的是经济保障和收益稳定性,可以选择道明加拿大信托担保投资证(GIC)及定期存款;如果您看重的是增长潜力和灵活性,则可以选择道明互惠基金(TD Mutual Funds)
除了我们行业首屈一指的担保投资证、定期存款和互惠基金外,还有一系列种类多样的合格投资产品可供您选择,其中包括 -


供款

终身供款限额可高达$200,000。 供款使用税后收入支付,并且不可免税。 此外 -

  • 存款/供款可以在受益人年满59岁那年的年末前补齐
  • 对RDSP的所有供款均不可退还

从RDSP取款

  • 如果RDSP取款会导致RDSP的价值下跌到低于过去10年中向该计划支付的补助金和债券总额与该时期支付的补助金和债券中已偿还给政府的那部分金额的差额,则不予支付
  • 尽管可以随时从该计划中取款来使受益人获得收益,但需要特别注意的是,必须偿还在支付前10年内收到的所有补助金或债券,因为该计划的宗旨是鼓励长期储蓄

年度取款

年度取款,或称终身残疾补助金(LDAP),必须在受益人年满60岁那年的年末前开始。 客户可以在60岁之前开始提取LDAP,但请注意,一旦开始提取LDAP,客户就必须至少每年提取一次LDAP补助金。之后,受益人对这些年度补助金的提取将持续终身。

最高年度补助金额度取决于受益人的年龄和计划的公平市场价格。

一次性取款

这种形式的取款被称为残疾补助金(DAP),可在建立RDSP之后随时支付给受益人。

  • 如果账户为主要政府资助计划(Primarily Government Assisted Plan,账户中收到的补助金总额超过客户在任何特定年份的总供款额)账户,则每年的DAP补助金将有最高限额,具体限额取决于客户年龄和市场价格

取款的处理方式

支付的金额由应税金额和非应税金额共同组成。加拿大残疾储蓄补助金(CDSG)、加拿大残疾储蓄债券(CDSB)及收益部分将对受益人全额征税,而供款部分则不予征税。

这些补助金不会影响计划持有人享有加拿大儿童福利金(Canada Child Tax Benefit)或货劳税退税金(Goods and Services Tax Credit)等联邦政府福利的资格,也不会影响其享有老年保障金(Old Age Security)或就业保险(Employment Insurance)福利的资格。

大多数省份都参加了这项计划。不过,各个省政府和区政府的规定可能有所差异。如需了解RDSP资产和补助金潜在影响详情,请咨询您所属的省政府/领土政府。

政府补助有助于储蓄增长

RDSP有资格通过两个财政计划享受政府补助,这些计划可以帮助您更快速地实现储蓄增长。

加拿大残障储蓄补助金(CDSG)

RDSP有资格享受加拿大残障储蓄补助金(CDSG)。 根据您的家庭净收入和供款额,可以相应享受100%、200%或300%的补助金福利:每位RDSP受益人的终身限额高达$70,000(如下表所示)。补助金将支付到RDSP中,并一直持续到受益人年满49岁那年的年末。

家庭净收入*
$87,123及以下*
家庭净收入*
$87,123以上*
前$500补助300%
(最高补助$1,500)
之后的$1,000补助200%
(最高补助$2,000)
前$1,000补助100%
(最高补助$1,000)
例如:$1,500
供款可产生
$3,500 CDSG
例如:$1,000
供款可产生
$1,000 CDSG

加拿大残障储蓄债券(CDSB)

RDSP可能也有资格享受加拿大残障储蓄债券(CDSB)(每年支付高达$1,000)无论是否进行RDSP供款。债券将支付到RDSP中,并一直持续到受益人年满49岁那年的年末,最高终身限额为$20,000。收入要求说明如下表所示。

家庭净
收入*
$25,356及以下*
家庭净收入*
$25,356*
$43,561*
家庭净
收入*超过
$43,561*
每年$1,000 $1,000的一部分,
公式计算得出
$0

正如下表所示,这些计划带来的可观补助金可让您的储蓄每年都实现增长。

家庭净收入*($)
最多
$25,356*
$25,356* -
$43,561*
$43,561* -
$87,123*
$87,123以上*
CDSG
相应
利率
       
300%(对于
前$500)
$1,500 $1,500 $1,500 -
200%(对于
之后的$1,000)
$2,000 $2,000 $2,000 -
100%(对于
前$1,000)
$1,000
CDSB $1,000 $500
合计
补助金
$4,500 $4,000 $3,500 $1,000

加拿大残障储蓄补助金和债券结转权利

自2011年1月起,允许计划持有人索取过去10年(从2008年开始,即注册残障储蓄计划推出的那一年)未使用的补助金和债券权利。

若想索取未使用的补助金和债券权利,受益人必须有资格享受补助金和债券,也就是说,索取权利时受益人年龄不得超过49岁。

有资格享受的补助金和债券金额取决于受益人这些年的家庭收入。所获补助金金额还取决于对RDSP的供款额。相应补助率与在获得领取补助金权利当年便进行供款的情况下执行的相应补助率相同。RDSP供款的相应补助率按降序支付,供款先把提供的最高相应补助率下的所有补助金(最早权利年份的补助金)用尽,然后将较低补助率下的所有补助金用尽。

使用补助金和债券支付未使用的权利,每年最高金额如下:

补助金$10,500;
债券$11,000。

从退休储蓄计划(RSP)、退休收入基金(RIF)或注册退休金计划(RPP)向RDSP再投资

为了让父母们能够以更灵活的方式确保在他们无法再供养残障子女时可利用其储蓄进行供养,2010年预算允许将已故个人的注册退休储蓄计划(RRSP)、注册退休收入基金(RRIF)或注册退休金计划(RPP)收益免税转账至有经济依赖的体弱子女或孙子女的RDSP。

如果您是有经济依赖的残障子女或孙子女的父母或祖父母,可以安排在您过世后将您的部分或全部退休储蓄免税转账至其注册残障储蓄计划(RDSP)。

若要符合这项措施的条件,退休储蓄必须来自以下其中一项计划或基金:

  • 注册退休储蓄计划(RRSP);
  • 注册退休收入基金(RRIF);或
  • 注册退休金计划(RPP)

最高转账金额

最高转账金额为$200,000;此金额中将扣除之前对任何RDSP进行的所有供款以及再投资转账。

汇款至RDSP中的金额是$200,000终身供款限额的组成部分。

*重要说明*政府不对您的转账资金支付相应的加拿大残障储蓄补助金。