CELI ou REER : quelle est la différence?

Albert, ingénieur en mécanique de 45 ans
Albert épargne pour sa retraite. Son revenu est élevé présentement, mais il prévoit gagner moins à sa retraite. Son objectif est de prendre sa retraite à 65 ans et de passer plus de temps avec sa famille.

Pourquoi un REER?
Un REER peut être l’option la plus appropriée pour Albert puisqu’il se situe dans une tranche d’imposition supérieure. En cotisant à un REER, Albert paierait moins d’impôt, car cela lui permettrait de réduire son revenu imposable maintenant alors que son taux d’imposition est plus élevé. Il reporterait le paiement de l’impôt sur ses cotisations jusqu’à sa retraite, moment où son revenu et ses obligations fiscales pourraient être moins élevés.

Golnoosh, ingénieure en mécanique de 45 ans
Golnoosh épargne afin de prendre sa retraite à 65 ans et de passer du temps avec sa famille. Elle a démarré son entreprise et gagne un revenu modeste, mais s’attend à ce qu’il augmente de manière importante.

Pourquoi un CELI?
Un CELI pourrait s’avérer la meilleure option pour Golnoosh, car elle s’attend à gagner un revenu beaucoup plus important dans l’avenir. Un CELI peut aussi lui offrir la souplesse dont elle a besoin, car elle peut retirer les fonds à tout moment sans payer d’impôt¹ et tout montant retiré est ajouté de nouveau à ses droits de cotisation au début de l’année suivante.

Les cotisations versées dans un CELI ne sont pas déductibles du revenu imposable et les retraits ne sont pas imposés.

Avec un REER, l’impôt est différé jusqu’au retrait des fonds. Ainsi, si Golnoosh versait son épargne dans un REER, elle pourrait finalement payer plus d’impôt au moment de retirer ses fonds à la retraite qu’elle le ferait au moment de cotiser.

Samantha, associée en marketing de 28 ans
Samantha manque un peu de discipline à l’égard de sa stratégie d’épargne et a tendance à retirer des fonds pour ses besoins courants. Son objectif est d’épargner suffisamment pour une mise de fonds, mais elle n’est pas convaincue qu’elle y arrivera tout en épargnant pour sa retraite.

Pourquoi un REER?
Un REER serait avantageux pour Samantha, car elle pourra retirer jusqu’à 60 000 $ pour l’achat de sa première maison grâce au Régime d’accession à la propriété, et ce, sans payer d’impôt². Tout en épargnant pour une maison, elle pourrait également payer moins d’impôt en cotisant à un REER, car cela lui permettrait de réduire son revenu imposable maintenant, alors que son taux d’imposition est plus élevé qu’il ne le serait à la retraite.

Un REER pourrait également aider Samantha à respecter son objectif, car elle ne pourrait pas retirer des fonds de son REER pour payer d’autres dépenses sans subir de répercussions fiscales.

Jean, associé en marketing de 28 ans
Jean suit sa stratégie d’épargne à la lettre, mais il ne dispose pas d’un fonds d’urgence auquel il pourrait avoir accès en cas de besoin. Son objectif est d’épargner pour une mise de fonds sur une propriété et, ultimement, pour sa retraite.

Pourquoi un CELI?
Jean épargne pour une mise de fonds et sa retraite, mais il aimerait pouvoir accéder à son argent; ainsi, un CELI pourrait lui convenir. Un CELI lui permettrait de faire des retraits en tout temps¹, peu importe la raison, sans payer d’impôt. Tout montant retiré de son CELI serait ajouté à ses droits de cotisation des années suivantes; il ne perdrait donc pas ses droits de cotisation au CELI.