自管注册教育储蓄计划 (RESP)

RESP是一种享有税收优惠的储蓄账户,专为帮助家庭为孩子的高等教育积累资金而设计。通过类似加拿大教育储蓄补助金(CESG)这样的政府补助,RESP可让您的储蓄得到有效增值。选择自管RESP,您将全面掌控自己的投资决策,这意味着您可以自由买卖股票、债券、互惠基金、交易所交易基金(ETF)以及担保投资证(GIC)等多种符合条件的投资产品。

  • 政府配额供款

  • 为孩子的未来投资,同时享受延税待遇

    您可以投资于广泛的资产,并根据您的风险承受能力和财务目标量身定制投资策略。

  • 与生俱来的灵活性

    和其他RESP一样,家庭RESP中的资金也可以用于非传统用途,例如职业教育或技术培训。此外,您还可以选择将兄弟姐妹添加到账户。

  • 在加拿大和美国市场进行投资

    通过自管RESP,您可以分散投资组合,并参与北美主要市场。


通过注册教育储蓄计划 (RESP),为孩子的未来教育费用积累资金

注册教育储蓄计划(RESP)可帮助您为孩子的未来教育进行储蓄,并为您提供广泛的投资机会。了解政府补助金、不同类型的提款方式等更多信息。


开设RESP的资格要求

所有道明自管投资注册教育储蓄计划账户均为针对家庭的计划,因此,认购人与受益人的关系须遵守某些限制或准则。它们具有以下特点:

  • 父母为孩子开设
  • 法定监护人为孩子开设
  • 祖父母为孙辈开设

受益人必须与签署人之间存在血缘关系或领养关系。

开设RESP的其他要求:

  • 签署人和受益人必须拥有有效的社会保险号(SIN)
  • 受益人必须是加拿大居民,并且在加入时年龄低于21岁,或者在加入之前,必须是另一个家庭RESP下的受益人。

2025年RESP供款额度和时限

道明自管投资RESP与TFSA和RRSP对比

如果您要为教育储蓄,RESP、RRSP和TFSA都是可行的选择。

TFSA

RRSP

注册教育储蓄计划

主要目的

为实现任何目标进行投资

一般用于退休、购房计划 (HBP) 或终身学习计划 (LLP) 提款。

为子女的高等教育投资。

政府配额供款

不适用

不适用

联邦政府每年会按您供款金额的20%进行配额供款,最高可达$500,每位受益人的终身配额最高可达$7,200。一些低收入家庭的受益人可能还可获得额外的政府补助。

年度供款限额

$7,0001加上前几年未使用的供款额度

上一年收入(设有最高限额)的18%,减去退休金调整。

不设年度供款限额,但每位儿童的终身限额为$50,000

供款

不可抵稅

通常可抵税

不可抵稅

未使用的供款额

可累计至将来使用

 

可累计至将来使用

可累计至将来使用

增长

免税2

延迟纳税

延迟纳税

提款的税务处理

取款不必纳税

提取的资金在取款时需要缴纳指定的预扣税,但最终将作为收入按照边际税率纳税。这可能会影响老年保障金等政府福利

当您提取资金用于孩子的高等教育时,您的供款是免税的。政府补助金和投资收益将被视作教育援助支付(EAP),通常需要由受益人纳税。

提款限额

无限额

提款限额适用于HBP和LLP。其他提款不设限额,但须缴纳预扣税。

供款退款不设限额。对于EAP提款,如果您的孩子是全日制学生,限额为$8,000;如果是非全日制学生,限额为$4,000-适用于入学后的前13周。


想通过经济实惠的方式开始为孩子的教育进行储蓄?

您可以通过投资碎股为孩子的高等教育积累资金。

有疑问?我们为您解答。

未使用的补助额度可以累积并结转,直到孩子满17岁当年的12月31日。即使您某个时期未能达到供款目标,仍能享受全额政府补助。政府会按20%的比例提供配额供款,每年每位受益人最高可达$500。不过,如果有上一年的未使用补助额度,则当年支付的CESG金额最高为$1,000。您可点击此处了解详情。


如果受益人在开立RESP账户后的35年内未入学就读任何经批准的高等教育课程,您可以选择将账户中的资金转给其他兄弟姐妹。不过,如果没有其他受益人,所有的供款将退还给您,补助金也将在合同结束时退还给政府。计划中的任何收益或增长将以“积累收入支付”(AIP)的形式支付给您,并且会被征税,可能还需缴纳额外的罚款税。您可以通过将部分或全部金额转入退休储蓄计划(RSP)来减轻税务负担。请咨询您的税务专家,因为每个人的情况可能各有不同。


作为RESP签署人,您可以随时申请免税提取您所缴纳的供款。然而,政府补助及任何投资收益只能以教育援助支付的形式支付给受益人。如果受益人不继续接受高等教育,投资收益可以积累收入支付(AIP)的形式支付给您,并按您的边际税率加20%(魁北克居民为12%)征税,所有政府补助金将退还给政府。作为RESP签署人,您可以随时申请免税提取您的供款。然而,政府补助及任何投资收益只能以教育援助支付的形式支付给受益人。如果受益人不继续接受高等教育,投资收益可以积累收入支付(AIP)的形式支付给您,并按您的边际税率加20%(魁北克居民为12%)征税,所有政府补助金将退还给政府。


您可以持有与其他自管注册账户中允许持有的投资类似的多种投资。其中包括:

  • 股票
  • 互惠基金
  • 交易所买卖基金 (ETF)
  • GIC
  • 某些债券
  • 某些期权

除非取出超额供款,否则超过上限的供款须缴纳每月1%的税务罚款。

2007年起,年度供款不设上限。

每位受益人的终身供款上限为$50,000。


如要从道明自管投资的RESP中提款,您必须:

1. 确定您需要进行的提款类型:

  • 教育援助支付(EAP)
  • 专上教育取款(PSE)
  • 非教育用途(AIP)提款

2. 提交申请:

  • 线上:通过网上经纪服务平台提交您的申请。
  • 电话:拨打道明自管投资电话1-800-465-5463与投资代表通话,工作时间:每周一至周五东部时间上午7点至下午10点。
  • 道明加拿大信托分行:填写RESP提款申请表,并附上学校入学证明,前往任一道明加拿大信托分行提交。

请注意,积累收入支付(AIP)的提款申请不能通过网上经纪服务或电话提交,必须亲自前往道明加拿大信托分行提交。此外请注意,AIP支付之后,该账户必须在次年2月底前关闭。

如要了解更多信息,请访问此页面


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